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@所有人!你的个税退了吗?需要的干货都在这里了!
作者:五月花电脑培训学校
时间:2021-03-08

个税年度汇算干货指南

关于你的钱袋子!个税年度汇算干货指南来了!自2021年3月1日起办理2020年度个人所得税综合所得汇算清缴。什么人需办理个税年度汇算?个税年度汇算“多退少补”是怎么算出来的?个税年度汇算有哪些准备工作?

哪些人需要申报?

年度已预缴税额大于年度应纳税额且申请退税的(不清楚的可以点击app去看看)

年度综合所得收入 >12万元 且需要补税金额 >400元的

如果年收入没有超过6万,也可以用简易申报来申请

哪些不需要申报?

(1) 综合年收入不超过12万,不论补税金额多少,都不要办理。

(2) 补税金额不超过400的,不论综合年收入多少,不需要办理。

(3) 平时已缴纳的税额和年度应纳税额一样的,不需要办理。

(4) 纳税人自愿放弃退税,也不要办理。

哪些人可以退税?

首先你要有交税,就是说你预交的税额大于应交的税额,这时候国家肯定要退给你了。在收入纳税明细查询可以查到一年的总收入和预交的税额。

(1)年收入没有大于6万的,没有达到税收起征点,但是你有其他稿酬,劳务报酬额外收入,这些预交的税额是百分之20的,所以,这时候就可以退很多了。

(2)年收入大于6万的,达到起征点,减去应该扣减的钱,预缴的税额大于已交税额,也是可以退税。

哪些人需要补税?

综合所得年收入超过12万,而且年度汇算补税金额在400元以上的,就一定要去补税,这是逃不掉的,不然会上征信系统。

总的来说,纳税是属于预扣预缴的,现在年终汇算,预缴多了就退给你,预缴少了就补齐,为0的话说明你还达不到起征点或者预缴刚好等于应缴的税额。

下面给大家分享一下退税的实际流程赶快收藏转发

一、退税前的准备工作

在申请退货之前,你需要做一些准备工作。

1、首先就是要下载个人所得税APP,然后进行注册登记,成功之后你就可以通过个税系统查询自己上年度的收入和纳税情况,收入主要包括4部分:工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费。

2、填写或补充完善自己的个人所得税专项附加扣除信息。其中有6项专项附加扣除:赡养老人,子女教育,教育培训,首套房贷,房屋租赁,继续教育,大病医疗。这些只要有的都尽可能填写,因为可以税前抵扣。

3、绑定自己的银行卡。为了退税方便,需要绑定自己的一张常用银行卡,这里需要注意的是最好绑定一张一类账户的银行卡,因为如果退税额度高于1万的话,二类账户会受限。


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完成了上述准备工作之后,你就可以开始申请退税了。在这里还要提醒大家一点,那就是一定要核对一下上述信息是否准确,尤其是自己去年的收入情况,比如有人发现工资没有计税,有的工作单位有两个以上等等,如果有错误可以向税务部门进行申诉处理,也可以和工作单位进行沟通。

二、退税申报

进入个人所得税APP之后,里面已经开放了2020年个人所得税汇算清缴入口,点击进入就可以开始申报。


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1、在填报方式中有两种可选,通过网络申报,最好选择第1种,它可以把系统中的相关数据直接为你填报好,省去不少麻烦。

如果你选择第2种,用空白表填报,就需要自己把系统中的相关信息引入进来,相对来说麻烦一些,但好处是有所选择,而且可以增加系统中没有的选项。


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2、你选择了申报表预填服务后,系统会给出提示,对于收入低于12万元且已经,进行正常预交的无需申报,不过还是建议大家做一下汇算清缴,如果不能退税最后可以选择放弃,要是能退税就可以返回部分收入。


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根据系统提示进入申报页面,注意这时候会有4个收入项目同时展现出来,而且每一种的总收入数据会显示,每一项都是可以进去选择的。



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需要重点说明的就是工资薪金收入,里面可以对年终奖的计税方式进行选择,对普通工薪组来说这一条影响比较大,工资比较低的年终奖可以退税,工资比较高的年终奖可以省税。

很多朋友说找不到年终奖计税选择页面,这时你要点击下橙色图中箭头所指的区域进入。


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如下图所示,就进入了年终奖计税方式选择页面,纳税人可以重新选择将全年一次性奖金收入并入综合所得计税,也可以选择其中一笔奖金单独计税。

至于选哪种方式好,关键看你月度收入的税率和年终奖的税率哪一个更低,比如你正常工资达不到交税水平,这样选择合并计税有利,如果你正常工资税率已经达到10%以上,一般说来选择年终奖单独计税是有利的,对于一些高收入来者来说可能需要权衡,两种的税收差别还是非常大的。

比较简单的方法就是两种方法都选一下,然后退回来选择交税最低的那一种。


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3、选择完成之后,返回上一级菜单,点击下一步,就会出现你的应纳税所得,已交税总额,以及应该退税的额度,这时候需要大致估算一下这个数据是否正确。

估算的方法就是根据自己全年收入所得,然后按照个人所得税阶梯税率计算,可以从网上根据速算扣除方法简单估算,一般说来20万元左右的收入扣税1万元左右是正常的,如果年收入低于12万元,正常填写专项附加扣除后基本不会交税。


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在完成了上述步骤之后,系统会和你确认是否退税,如果你认为存在问题,或者还需要与其他选项进行比较,比如不同的年终奖计税方式有什么差别,这种情况就可以选择放弃退税,否则就可以点击申请退税。


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申请退税之后就会进入退税流程,接下来将提交税务部门审核,税务部门审核后将进入国库退款程序,然后等着钱退到你的银行卡就行了。


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三、等待退税到账

有朋友完成退税之后不知道大约什么时候到账,根据我去年了解的情况,绝大部分朋友在三五天内就收到了退税款,但是去年我的退税款却持续了52天才到账,我曾经和当地税务部门多次督促咨询,但效率很低,最后通过拨打12366才解决问题,所以申报完后就耐心等待吧,如果超过一个月没有反应,可以拨打电话咨询。